Hvad er fordele og ulemper ved en afgrænset NHS-skat?
Engang et beskidt ord i finansministeriets kredse, er hypoteker tilbage på dagsordenen

Dan Kitwood/Getty Images
Ideen om en specifik NHS-skat har fået en bemærkelsesværdig opbakning i de seneste uger, da sundhedsvæsenet kæmper under belastningen af endnu en vinterkrise.
Tager man inflation i betragtning, er NHS lider under det længste budgetklemme i sin historie .
Siden 1948 er udgifterne til NHS vokset med 3,7 % om året i gennemsnit. Fra 2010-11 til 2020-21 forventes en gennemsnitlig vækst på 0,9 %. Sundhedsudgifterne som andel af BNP i 2014-15 var 7,3 % og forventes at falde til 6,6 % i 2021, ifølge The Economist .
Med offentligheden skeptisk over for politikernes evne til at handle i deres interesse, men i stigende grad accepterer behovet for mere beskatning for at finansiere offentlige tjenester, er politikere opsatte på at knytte indtægter til specifikke poster som en måde at øge udgiftsgennemsigtigheden og gøre skattestigninger mere velsmagende, siger den Financial Times .
En afgrænset - eller hypoteker - skat til NHS har tilsyneladende offentlig godkendelse. En undersøgelse af Kongens Fond Tænketanken fandt i september ud af, at to tredjedele af befolkningen var villige til at betale mere skat for at opretholde det nødvendige udgiftsniveau til sundhedsvæsenet.
Så hvad er fordele og ulemper bag en hypotekeret NHS-skat?
Fordele
De, der støtter hypoteker, hævder, at manglen på andre muligheder og presset på offentlige udgifter i det kommende årti vil være så alvorligt, at tiden for ideologisk renhed kan være forbi.
Antallet af personer over 85 år i Storbritannien er sat til at stige med to tredjedele mellem 2010 og 2030, ifølge Office for National Statistics, hvor det meste af denne stigning begynder i løbet af 2020'erne.
Sarah Wollaston, Tory-formand for Commons Health Select Committee, opfordrer til skat på over 40'erne for at betale for reformer, der vil forene NHS og et smuldrende socialt plejesystem, siger Tiderne .
Hvis man forbinder skatter, er folk gladere for at betale dem, sagde Wollaston til avisen. Du skal tage højde for, hvordan du retfærdigt kan indbringe penge fra dem, der er på pension, så du kan sprede dette på generationerne i stedet for, at det hele falder på yngre mennesker.
Forskning af ITV Nyheder i 2016 foreslog, at 70 % af folk med glæde ville betale en ekstra 1p i hvert pund, hvis disse penge var garanteret at gå til NHS.
Og næsten halvdelen ville betale en ekstra 2p i pund for at styrke NHS-finansiering, ifølge undersøgelsen af 1.000 mennesker, udført af Survation.
Ulemper
En afgrænset skat til sundheds- og socialpleje er tidligere blevet modstået af statskassen. Modstandere mener, at det binder kanslernes hænder.
Embedsmænd har traditionelt set hypoteker som enten løgn - fordi indtægterne fra skatten faktisk ikke er øremærket - eller uønsket, fordi kobling af udgifter til usikre indtægtsstrømme ville oversvømme tjenester med penge i gode år, men vel at mærke sulte dem for kontanter under en recession. når de har mest brug for det, siger Financial Times.
Et andet argument imod planen er tanken om, at man ved at indføre en sådan skat risikerer at give indtryk af, at det, der betyder noget for kvaliteten af sundhedsvæsenet, er størrelsen på budgettet, siger Andrew Haldenby, direktør i tænketanken Reform.
I en brev til FT Haldenby hævder, at vinterkrisen med overbelægning på hospitaler fremhæver de organisatoriske problemer, der plager NHS, snarere end pengeproblemer.
Tidligere permanent sekretær for finansministeriet Nick Macpherson, som i lang tid modsatte sig hypotekering, siger, at de politiske svar ikke klarer det offentlige udgiftspres, som Storbritannien vil stå over for i det næste årti.
Ingen ved deres rette sind ville ønske en hypotekeret skat i sin puristiske form, men dette land har en masse forpligtelser, som på nuværende planer simpelthen ikke kan finansieres, sagde Macpherson ifølge FT.
Jeg vil ikke finansiere NHS ud af hypotetiske skatter, men vi kan bruge noget røg og spejle til at få folk til at gå med til en skattestigning.